Tilintarkastus- ja konsulttiyhtiö KPMG suosittelee syyskuun ensimmäiselle päivälle päivätyssä raportissaan pankkeja kiertämään tulevia standardeja automaattisesta verotietojen vaihdosta. Raportista uutisoi ensimmäisenä Tax Justice Network -järjestö blogissaan.
Raportti on vastaus rikkaiden maiden yhteistyöjärjestön OECD:n aloitteeseen, jolla pyritään automatisoimaan verotietojen vaihtoa valtioiden välillä.
”Tiimiimme kuuluu entisiä Yhdysvaltojen hallituksen asiantuntijoita.”
KPMG:n raportissa Automatic Exchange of Information: How Financial Institutions can Adopt to New Standards suositellaan rahoituslaitoksia harkitsemaan uusia tapoja, joilla asiakkaat voivat siirtää omistuksiaan tulevien uusien raportointivaatimusten ulkopuolisiin valtioihin.
Lisäksi KPMG kehottaa ”vaikuttamaan vielä muokattavissa oleviin sääntöihin kansallisten lobbausryhmien kautta”. Finanssiala on maailman suurimpia lobbareita EU:ssa ja kansainvälisesti.
Raportin julkaisija on kansainvälinen KPMG International, jonka jäseniä kansalliset KPMG-yhtiöt ovat. Konserni on yksi maailman neljästä suuresta tilintarkastus- ja konsulttiyhtiöstä.
Tällä hetkellä suurin osa valtioista vaihtaa tietoja omistuksista ja niistä maksetuista veroista vain erillisten pyyntöjen pohjalta. Viranomaisen on käytännössä tiedettävä etukäteen mitä tietoa hän etsii, eikä todistusaineiston saaminen ole sittenkään varmaa.
Automaattinen tiedonvaihto helpottaisi tiedonsaantia huomattavasti, kun veroviranomaiset voisivat hankkia tietoa ulkomaisista omistuksista sähköisesti. Vastaava järjestelmä on ollut jo pitkään käytössä esimerkiksi Pohjoismaissa, mutta kansainvälisesti se on harvinainen.
OECD on lähtenyt finanssikriisin jälkeen kehittämään yhtenäistä raportointistandardia tarvittaville tiedoille, sekä mallisopimusta jolla valtiot voivat sopia keskenään automaattisesta tiedonvaihdosta.
Tiedonvaihtoa on tehostettu jonkin verran myös vuonna 2005 voimaan tulleella ja sittemmin päivitetyllä EU:n säästödirektiivillä. Se on lisännyt pankkitalletuksia koskevan tiedon avoimuutta. Yhdysvallat on lähtenyt äskettäin vaatimaan ulkomaisilta pankeilta tietoja kansalaistensa sijoituksista omalla FATCA-aloitteellaan.
KPMG mainostaa raportissaan myös laajaa osaamistaan automaattisen tiedonvaihdon saralla.
”Automaattisen tiedonvaihdon tiimimme kuuluu entisiä Yhdysvaltojen hallituksen asiantuntijoita, jotka olivat mukana suunnittelemassa kahdenvälisten verosopimusten pohjia ja neuvottelemassa sopimuksia”, raportti taustoittaa.
Lisäksi tiimiin kuuluu KPMG:n mukaan muita Yhdysvaltojen hallituksen entisiä ammattilaisia, jotka ovat osallistuneet maan FATCA-aloitteen kehittämiseen ja OECD:n raportointipohjien suunnitteluun.
uutiskirje 
